增值税申报作废、更正流程
增值税申报作废、更正流程
一、电子税务局更正申报流程
1、登录国家税务总局上海市电子税务局(https://etax.shanghai.chinatax.gov.cn),点击首页【我要办税】--【税费申报及缴纳】--【申报错误更正】,选择需更正的报表记录,点击【更正】即可。
2、更正完成后,还可以查看是否已经申报成功。流程是:首页--【我要查询】--【申报信息查询】--【申报结果查询】。
二、eTax@SH 3.0更正申报流程
点击eTax@SH 3.0软件右上角【菜单】--【文件】--【更正申报填写】,申报项目选择【更正申报】,更正好报表之后重新发送即可。
增值税申报作废流程
与更正申报相同,增值税报表作废同样可以使用电子税务局或etax两种渠道进行操作。
一、电子税务局作废流程
登录国家税务总局上海市电子税务局(https://etax.shanghai.chinatax.gov.cn),点击首页【我要办税】--【税费申报及缴纳】--【申报错误更正】--【申报作废】,进入之后按步骤操作即可。
注意:报表申报成功之后,在没有扣款情况下,才可以作废申报。
二、eTax@SH 3.0作废流程
点击主界面右上角【菜单】--【文件】--【申报作废】,选择需要作废的增值税报表,点击【作废】--【提交】即可。
注意:eTax@SH 3.0中可以作废当前所属期前12个月零申报的报表。
个人所得税更正申报流程
以自然人电子税务局(扣缴端)渠道为例示范个人所得税更正申报。
点击【首页】,选择要更正的【税款所属月份】--【综合所得申报】/【分类所得】/【非居民所得】--【申报表报送】--【更正申报】,启动更正后就可以修改数据重新申报了,之后返回【收入及减除填写】界面修改数据,再进行【税款计算】,修改后全员全额重新申报。
个人所得税申报作废流程
与更正申报相同,个人所得税报表作废同样以自然人电子税务局(扣缴端)渠道为例进行操作示范。
点击【综合所得申报】/【分类所得】/【非居民所得】--【申报表报送】--【作废申报】,作废后会自动获取反馈,作废成功后即可修改数据重新申报。
注意:当月数据申报成功但未扣款或者零申报才可以作废。